• • 主任、副主任、各位委员：

我受区政府委托，向十四届人大常委会第十七次会议报告2023年度区级预算执行和其他财政收支的审计情况，请予审议。

一、财政管理审计情况

审计查出问题：一是预算编制、执行不到位，部分专项转移支付资金未支出；二是暂付款结余大且部分资金长期挂账；三是预算绩效监管不到位；四是国有资产监管存在薄弱环节，房产租金未及时足额上缴国库以及权属关系不明确的资产对外出租；五是部分政府性基金及债券资金结余大，非税收入应缴未缴国库。

二、部门预算执行审计情况

部门预算管理和财务管理逐步规范，但仍存在以下问题：一是部分单位预算编制不完整、不科学，预算绩效管理不到位；二是挤占、滞留专项资金以及资金拨付不及时；三是个别单位罚没物资管理不到位，部分单位固定资产管理不规范，便民服务设施未按规定投入使用；四是部分单位未建立、执行内控制度，未按要求开展内审工作以及财经纪律方面亟待规范和完善。

三、政府投资项目审计情况

区审计部门依照审计署相关要求，结合我区审计工作需要，改进审计方式，执行政府投资项目工程造价结算审核备案管理，在备案管理的基础上，审计部门重点对郑州金达公司2017年至2023年承担的项目建设情况进行全面审计调查核实、相继完成金水区敬老养老院等4个全过程跟踪审计项目以及2个决算审计项目。从审计情况来看，区政府投资项目建设管理日趋规范，但仍存在部分建设项目合同签订不规范、工程资料不完整等问题。

四、重点专项审计情况

（一）金水区养老服务体系建设情况专项审计调查。审计发现：一是财政部门未制定出台养老相关财政支持政策；二是养老类专项资金滞留财政、区级配套资金未发放到位以及专款未独立核算；三是养老类项目建设进度慢以及项目产出收益未达预期；四是智慧养老服务平台运营未续签合同、部分养老服务设施不符合适老化标准。

（二）普惠托育发展体系建设专项审计调查。审计发现：一是婴幼儿托育项目建设进度慢、资金支出率低以及补贴资金未拨付到位、未发挥效益；二是部分托育中心未投入使用、未按合同配备教具以及变更地址未报备。

（三）技能河南建设及稳就业促发展专项审计调查。审计发现：一是编报预算不完整、专项资金未实施绩效评价；二是职业技能培训人数不真实；三是未及时清退超期公益性岗位人员。

（四）市容和环境卫生管理政策落实及资金使用情况专项审计调查。审计发现：专项经费超预算列支、以拨代支以及项目主管部门监管缺失。

五、群众身边不正之风集中整治专项

（一）村（社区）集体“三资”管理使用存在的问题：一是农村经济合同备案不及时、签订不规范；二是未及时收取或支付合同约定款；三是“四议两公开”制度执行不到位；四是村组公章管理不规范。

（二）教育领域“学生营养餐不营养”存在的问题：一是部分学校食堂食材验收监管不到位、未严格执行领导班子陪餐制度；二是学校对供餐企业未制定评价考核机制及退出机制、与供餐企业签订合同不规范；三是学校未定期公示伙食账目；四是个别学校设立的三方监管账户流于形式。

六、审计建议

针对本次区本级预算执行和其他财政收支审计发现的问题，提出以下建议：一是推动积极的财政政策提质增效；二是推进科学的预算绩效管理落实落地；三是持续防范化解重大风险隐患；四是着力抓好审计发现问题整改落实。

主任、副主任、各位委员，对本报告反映的问题，区审计部门将认真督促整改，整改的全面情况，区政府将向区人大常委会进行专题报告。

以上报告，请予审议。