关于郑州市金水区2014年财政预算执行情况与2015年财政预算（草案）的报告（书面）

——2015年1月29日在郑州市金水区第十二届人民代表大会

第四次会议上

金水区财政局局长  袁先锋

各位代表：

我受区人民政府委托，向大会报告金水区2014年财政预算执行情况与2015年财政预算（草案），请予审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。

一、2014年财政预算执行情况

2014年，面对复杂多变的经济形势，在区委的正确领导和区人大、区政协的监督支持下，全区财政工作深入贯彻落实党的十八大、十八届三中全会精神，紧紧围绕“一化两区四个金水”建设总目标，抓收入、调结构、促改革、强管理，着力促进经济发展，切实保障和改善民生，有力支持了经济社会平稳健康发展，全区财政预算执行情况良好。

（一）全区财政总收入完成情况

2014年全区财政总收入完成159.86亿元，增长5.96%。其中上缴中央级收入62.03亿元、上缴省级收入4.35亿元、上缴市级收入41.71亿元、区级收入51.77亿元。

（二）全区公共财政预算收支完成情况

区十二届人大三次会议审议通过的2014年全区公共财政预算收入预算为541592万元，经区十二届人大常委会第二十三次会议批准，全区公共财政预算收入预算调整为516518万元，全年完成517700万元，为调整预算（以下简称“预算”）的100.23%，同口径（以下同）增长3.24%。主要项目完成情况如下：

增值税收入57436万元，为预算的101.66%，增长75.02%（主要受“营改增”因素影响）。

营业税收入133626万元，为预算的98.98%，下降17.96%。

企业所得税收入68306万元，为预算的92%，增长3.04%。

个人所得税收入20897万元，为预算的101.94%，增长30.74%。

城市维护建设税收入37416万元，为预算的102.51%，下降2.12%。

房产税收入35777万元，为预算的102.22%，增长21.51%。

土地增值税收入113227万元，为预算的116.73%，增长11.74%。

城镇土地使用税收入17414万元，为预算的106.27%，增长19.03%。

非税收入16584万元，下降21.41%。

区十二届人大三次会议审议通过的2014年全区公共财政预算支出预算为373963万元，加上上年结转项目资金和上级追加支出指标以及当年预算调整安排，全区公共财政预算支出调整预算数（以下简称“预算”）为413512万元，全年完成支出406696万元，为预算的98.35%，同口径（剔除上级一次性追加、政策性增减因素，以下同）增长1.29%。主要项目完成情况如下：

一般公共服务支出56846万元，为预算的100%，下降20.35%。

公共安全支出11556万元，为预算的95.87%，增长11.18%。

教育支出70474万元，为预算的100%，增长2.4%。

科学技术支出11833万元，为预算的95.91%，增长4.41%。

社会保障与就业支出29132万元，为预算的100%，增长1.76%。

医疗卫生与计划生育支出35420万元，为预算的99.56%，增长3.35%。

城乡社区支出145702万元，为预算的96.33%，增长6.22%。

2014年全区公共财政预算收支执行结果是：地方公共财政预算收入517700万元，加上财政体制各项补助、上年结余及结转等86329万元，扣除上解支出187697万元，全区公共财政预算财力为416332万元，减去公共财政预算支出和项目结转413512万元，2014年全区公共财政预算结余为2820万元。

（三）全区基金预算收支完成情况

2014年全区基金收入预算为1953万元，全年完成2169万元，为年度预算的111.06%，增长19.97%。

2014年全区基金支出预算为1953万元，加上上年结转、上级追加等，全区基金支出调整预算数为29827万元，全年完成支出25950万元，为调整预算的87%，增长6.6%。

（四）2014年主要财政工作

1．多措并举促收入，财政收入实现稳定增长。2014年，受宏观经济下行影响，我区财政收入形势异常严峻，财政部门克难攻坚、多措并举，加强部门联动，依法组织收入，财政收入实现稳定增长。一是强化收入目标管理责任制。深入调研，合理制定收入计划，同时密切关注经济发展，定期进行收入及税源分析，提高对收入形势研判的前瞻性和精准度。二是强化沟通与协调。定期召开涵盖财政、税务、街道以及相关区直部门的财税形势分析会，及时发现并研究解决收入征管中出现的问题。三是强化税源管理。深入开展税源调查，对辖区重点项目、重点行业进行全面清查，为项目推进和行业发展提供服务；配合各级税务部门做好土地增值税清算，开展耕地占用税和城镇土地使用税专项整治活动，促进税收及时入库。

2．围绕中心促发展，全区经济平稳健康运行。紧紧围绕全区中心工作，充分发挥财政调控职能和导向作用，推进重点项目建设，支持产业结构调整和科技创新，扶持中小企业发展，促进经济转型升级。一是支持新型城镇化建设。加大资金筹措力度，确保新型城镇化建设资金需求。投入资金117382万元，重点用于城市快速通道、下穿隧道、公园和道路等基础设施建设，城市设施日益完善；投入资金92279万元，支持棚户区改造，城区形象实现提升；投入资金4426万元，支持老旧小区物业基础设施整治和环境保护综合整治，城区环境持续改善。二是促进产业结构调整。围绕全区产业结构调整战略，大力发展金融商贸和高技术服务业等主导产业，投入资金4000万元，重点支持金水科教园区、国家知识产权工业设计园和河南科技园区建设。三是扶持中小企业发展。积极落实“营改增”改革试点过渡性财政扶持政策，拨付补贴资金1435万元，促进交通运输业、现代服务业平稳发展；落实各项支持企业科技创新政策，及时拨付信息化发展、科技创新等中小企业专项补助资金7176万元，扶持辖区企业发展。

3．以人为本促民生，各项社会事业全面进步。不断优化和调整支出结构，大力压缩“三公”经费等一般性支出，以民生需求为导向，集中财力加大各项民生事业投入,促进社会和谐发展。坚持教育优先发展。支持义务教育发展，落实城乡义务教育经费保障机制，免除中小学生书作费和学杂费4574万元；加大学校新建、改扩建及薄弱学校提质改造投入，拨付学校建设资金9062万元，全面提升教育供给能力。推进社会保障和就业体系建设。拨付就业再就业资金736万元，促进劳动力充分就业；拨付城乡居民养老保险资金2261万元，建立全覆盖城乡的养老保障体系，使城乡居民应保尽保，实现老有所养；进一步完善社会救助制度，拨付低保资金1216万元，城乡低保标准由每人每月430元提高到470元，惠及低保对象2606人；投入资金2878万元，支持保障性住房建设。完善公共卫生服务和医疗体系建设。拨付城镇居民医疗保险资金1162万元，建立完善城镇居民医疗保险体系；拨付新农合资金2558万元，新型农村合作医疗保障作用不断加强；拨付基本公共卫生服务经费3504万元，提升公共卫生服务水平；加大医疗公共设施建设投入，拨付资金8314万元，支持金水区总医院建设。

4．创新观念促改革，财政管理水平不断提高。一是深入推行公务卡结算制度改革。进一步加强公务卡使用管理，制定出台公务卡管理暂行办法，下发公务卡强制结算目录，深入开展公务卡结算检查，逐步在全区范围实现公务卡强制结算。二是加大政府采购改革力度。完善政府采购制度体系，建立健全约束机制。累计完成采购预算81028万元，实际采购规模72885万元，节约资金8143万元，节约率10%。三是深化投融资体制改革。逐步建立和完善与市场经济相适应的投融资运行体系，引导投融资平台规范管理，使其更好地发挥在全区经济发展中的推动和引领作用。四是加强财政监督检查。积极开展“小金库”、惠民资金、财政专项资金等财政监督检查，确保财政资金安全高效运行。

各位代表，2014年财政运行总体较好，但也存在着一些困难和问题：税源结构不够合理，支柱财源缺乏，税收收入对房地产业依存度高，财政收入持续稳定增长难度加大；随着公共财政职能的不断深化，教育、社保、公共卫生和医疗等财政保障范围不断扩大，刚性支出需求逐年增加，支出压力不断加大；财政管理仍存在薄弱环节，预算执行和监督机制有待完善，财政管理科学化、精细化水平还需进一步提高等。上述问题，我们将高度重视，并通过开拓思路、创新举措，逐步加以解决。

二、2015年全区财政预算（草案）

2015年是全面深化改革的关键之年，是全面推进依法治国的开局之年，也是全面完成“十二五”规划的收官之年，做好2015年财政工作，对于保障我区经济社会持续健康快速发展、圆满完成“十二五”规划十分关键。新的一年，宏观经济形势仍然错综复杂，全区财政运行中减收增支因素不断增多，收支矛盾十分突出。收入方面：宏观经济持续下行，经济呈现新常态，从高速增长转向中高速增长，产业结构仍在调整，新的经济增长点尚未形成；同时，国家继续实施结构性减税，“营改增”范围不断扩大，财政增收难度进一步加大。支出方面：我区改革发展进入攻坚期，保障和改善民生，促进各项社会事业发展，支持“三大主体”工作，推行城市精细化管理服务先行区建设等都对财政支出水平提出了新的要求，财政收支矛盾更为突出。

2015年全区财政工作和预算安排的指导思想是：全面贯彻党的十八大和十八届三中、四中全会及全国财政工作会议精神，围绕“三大主体”工作，坚持稳中求进工作总基调，主动适应经济发展新常态，深入推进财税体制改革；继续落实好积极的财政政策，加快推动转方式调结构，提高经济发展质量和效益；优化财政支出结构，坚持有保有压，着力保障改善民生；坚持依法理财，加强管理监督，强化风险防控，提高财政资金使用效益，推动经济社会各项事业持续突破、持续提升，为“一化两区四个金水”建设提供坚实保障。

根据上述指导思想，2015年全区预算编制坚持以下原则：

一是实事求是，科学编制收入预算。加强经济财政形势分析，科学合理预测经济运行态势，坚持财政收入预算与经济发展水平相适应，实事求是、科学安排2015年收入预算。二是统筹兼顾，调整优化支出结构。统筹安排各项财政支出，积极盘活存量、用好增量，优化财政支出结构，有保有压，确保民生和社会各项事业和谐发展，确保城市精细化管理服务先行区建设等重点工作顺利推进。三是厉行节约，严格控制“三公”支出。认真贯彻落实中央八项规定，严控“三公”经费等一般性支出，切实降低行政运行成本。四是依法理财，严格规范预算管理。切实增强法治观念，全面推进依法理财，严格按照新《预算法》要求编制和执行部门预算，减少和规范预算调整事项，增强预算约束力。

按照上述指导思想和原则，2015年财政收支预算（草案）的初步安排意见是：

（一）2015年全区公共财政预算收支

1．公共财政预算收入。2015年全区公共财政预算收入安排为535321万元，同口径（以下同）增长3%。收入主要项目如下：

增值税收入62030万元，增长8%。

营业税收入134962万元，增长1%。

企业所得税收入71721万元，增长5%。

个人所得税收入22151万元，增长6%。

城市维护建设税收入38538万元，增长3%。

房产税收入37566万元，增长5%。

土地增值税收入114359万元，增长1%。

城镇土地使用税收入17936万元，增长3%。

非税收入19000万元，增长2.08%。

2．公共财政预算支出。按照现行财政体制，2015年全区可供安排支出的公共财政预算财力为401193万元，同口径（剔除上级一次性追加、政策性增减因素，以下同）增长2.34%。支出主要项目如下：

一般公共服务支出60710万元，增长1.52%。

公共安全支出11741万元，增长1.6%。

教育支出67737万元，增长2.73%。

科学技术支出7397万元，增长2.38%。

社会保障与就业支出29835万元，增长2.41%。

医疗卫生与计划生育支出36550万元，增长3.19%。

城乡社区支出150325万元，增长3.17%。

（二）2015年全区基金预算收支

根据《财政部关于完善政府预算体系有关问题的通知》（财预〔2014〕368号）精神，从2015年起，文化事业建设费等调整为公共财政预算收支项目，故2015年全区基金预算收支均为零。

三、2015年财政工作重点

根据我区经济和社会发展对财政工作的要求，2015年预算安排和财政工作的重点是：

    （一）主动适应新常态，支持全区经济发展。准确把握经济发展特征，科学分析新常态下财政领域的趋势性变化，发挥好财政在适应和引领新常态中的作用，促进全区经济平稳较快发展。充分发挥财政资金的引导效应，在加大财政对基础设施、民生保障等政府投资项目投入的同时，引导更多社会资金参与，共促经济发展；继续加大对现代服务业的扶持力度，安排资金5000万元，扎实推进园区建设，大力发展“8+1”主导产业，加快促进产业转型升级，优化税源结构；加大资金投入，强力推进大棚户区改造，尽快形成新的经济增长点；认真落实“营改增”等结构性减税政策，继续清理规范行政事业性收费，大力改善软硬环境，吸引知名企业入驻；安排资金5600万元，继续支持科技创新。

    （二）依法组织收入，确保完成全年收入预算。围绕全年收入预算，完善收入增长机制，依法组织财政收入，促进全年预算任务圆满完成。一是加强收入形势分析。密切关注国家宏观调控政策措施和税收政策对我区财政收入的影响，按月分析收支形势，增强组织财政收入的主动性和预见性。二是强化税源基础管理。完善税源信息化建设，建立税源信息交换和共享机制，通过对涉税信息的综合分析利用，强化税源基础管理。三是建立部门联动机制。继续坚持税源建设例会制度，及时发现问题采取有效措施加以解决；协调税务部门，依法完善增收措施，开展各种专项治理活动，严厉打击涉税犯罪行为，优化纳税环境。

    （三）优化支出结构，着力惠民生保重点。一是坚持厉行节约。严格执行中央八项规定要求，认真落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》，严格控制“三公”经费、政府性楼堂馆所等一般性支出。二是坚持改善民生。足额安排财政资金保障教育、社保、医疗卫生、就业等民生支出，着力解决群众行路难、办事难、上学难、就业难、就医难等“五难”问题，让更多发展成果转化为惠民实效。安排资金3285万元，大幅提高中小学生生均公用经费；安排资金1300万元，为户籍在金水辖区所有80周岁以上老年人发放高龄津贴；安排资金1亿元，保障金水区总医院建设顺利推进；安排资金5760万元，加快构建三级三类便民服务体系。三是坚持保障重点。大力支持新型城镇化建设，围绕城市精细化管理服务先行区建设，加大资金投入，完善城市基础设施建设，优化城区环境。安排资金5亿元，支持农业路快速通道工程建设；安排资金6亿元，支持城市道路及其他市政项目建设。

（四）深化管理改革，不断提高依法理财水平。全面贯彻落实和宣传新《预算法》，依法加强管理监督，加快改革创新步伐，建立适应新时期发展形势的财政运行机制。一是深化预算管理改革。严格按照新《预算法》要求，进一步细化预算编制，强化预算执行，硬化预算约束，完善预算管理体系；加大财政存量资金清理，盘活闲置结余资金，整合专项资金，实现财政资金统筹利用，提高资金使用效率。二是深化财政国库管理制度改革。将全区所有行政事业单位纳入国库集中支付范围，努力实现国库集中支付全覆盖；进一步完善公务卡结算制度，提高公务支出透明度；推进和完善预算执行动态监控系统建设，确保财政资金收付的真实性、合规性。三是加强政府债务管理。认真贯彻落实《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》，按要求做好存量债务的清理和甄别工作，逐步将地方政府债务纳入预算统一管理，建立债务风险预警和动态监控机制，着力防范和控制债务风险。四是加强政府采购管理。规范政府采购行为，扩大政府采购范围，特别是加强对工程类项目招标等大型项目采购资金的监管。五是加强财政监督检查。强化专项资金分配、使用、管理和绩效情况的跟踪问效，实行事前审核、事中监控、事后检查制度，使监督检查常态化、制度化、规范化。

各位代表，2015年财政工作形势将更加严峻，改革发展和保障民生的任务将更加艰巨。我们将在区委的坚强领导下，自觉接受区人大及其常委会和人民代表监督，认真听取区政协和区政协委员的意见和建议，坚持稳中求进的工作总基调，在统筹兼顾中突出工作重点，以扎实的作风抓好工作落实，确保2015年各项财政工作任务圆满完成，为全区经济平稳健康发展、社会和谐稳定作出更大贡献！