金水区十三届人大

一次会议文件之十四

关于郑州市金水区2016年财政预算执行情况和2017年财政预算（草案）的报告（书面）

——2017年3月12日在郑州市金水区第十三届人民代表大会

第一次会议上

金水区财政局局长  袁先锋

各位代表：

我受区人民政府委托，向大会报告金水区2016年财政预算执行情况和2017年财政预算（草案），请予审议，并请各位政协委员和其他列席人士提出意见。

一、2016年财政预算执行情况

2016年，在区委的正确领导和区人大、区政协的监督指导下，全区财政工作按照年初确定的目标任务，主动适应经济发展新常态，积极应对复杂严峻的经济形势，充分发挥财政职能作用，积极协调组织收入，统筹安排财政支出，深入推进财税改革，切实加强财政监管，较好地完成了年度预算收支任务。

（一）全区财政总收入完成情况

2016年全区财政总收入完成185.12亿元，增长5.54%。其中上缴中央级收入82.14亿元、上缴省级收入6.16亿元、上缴市级收入44.29亿元、区级收入52.53亿元。

（二）全区一般公共预算收支完成情况

    1．一般公共预算收入。区十二届人大五次会议审议通过的2016年全区一般公共预算收入预算为573186万元。根据《国务院关于印发全面推开营改增试点后调整中央与地方增值税收入划分过渡方案的通知》（国发〔2016〕26号）精神，自2016年5月1日起全面推开营改增试点，同时调整中央与地方增值税收入划分办法，对我区财政收入影响巨大。经区十二届人大常委会第四十二次会议批准，2016年全区一般公共预算收入预算调整为524500万元，全年完成525325万元，为调整预算（以下简称“预算”）的100.16%，同口径（以下同）增长4.16%。主要项目完成情况如下：

增值税收入129212万元，为预算的119.65%，增长19.25%。

营业税收入58246万元，为预算的100.42%，增长18.32%。

企业所得税收入75577万元，为预算的104.79%，增长7.93%。

个人所得税收入26897万元，为预算的109.7%，增长15.19%。

城市维护建设税收入40487万元，为预算的98.58%，增长3.51%。

房产税收入30936万元，为预算的83.6%，下降14.73%。

土地增值税收入89019万元，为预算的67.44%，下降29.87%。

城镇土地使用税收入11781万元，为预算的76.71%，下降18.68%。

印花税收入16303万元，为预算的87.5%，下降8.13%。

非税收入完成45646万元，为预算的271.12%，增长157.31%，增速高主要是诉讼费增长较快以及国有资产处置产生的一次性收益较大。

2016年全区一般公共预算收入比预算超收825万元，实现超收财力全部用于安排预算稳定调节基金。

2．一般公共预算支出。区十二届人大五次会议审议通过的2016年全区一般公共预算支出预算为447074万元，加上新增上级追加支出指标等，全区一般公共预算支出调整预算数（以下简称“预算”）为507254万元，全年完成支出500914万元，为预算的98.75%，同口径（剔除新增上级一次性追加、政策性增减因素，以下同）增长6.98%。主要项目完成情况如下：

一般公共服务支出69099万元，为预算的100%，增长8.61%。

公共安全支出13535万元，为预算的100%，增长11.1%。

教育支出90590万元，为预算的93.81%，增长19.5%。

科学技术支出10039万元，为预算的100%，增长6.26%。

社会保障和就业支出46445万元，为预算的100%，增长14.18%。

医疗卫生与计划生育支出37952万元，为预算的100%，增长13.38%。

节能环保支出5076万元，为预算的100%，增长7.61%。

城乡社区支出187753万元，为预算的100%，下降2.74%。

农林水支出5901万元，为预算的100%，增长8.73%。

2016年全区一般公共预算收支执行结果是：地方一般公共预算收入525325万元，加上上级补助157722万元、上年结转7820万元、调入预算稳定调节基金8933万元、调入其他资金33万元，扣除上解支出189012万元，全区一般公共预算财力为510821万元，减去一般公共预算支出500914万元和安排预算稳定调节基金1000万元后，2016年全区一般公共预算结余8907万元，其中：结转下年支出6340万元，净结余2567万元。

（三）全区基金预算收支完成情况

2016年全区基金预算收入为零，上级追加473509万元，上年结转141186万元，扣除调出资金33万元，全区基金预算财力为614662万元，减去基金预算支出477778万元，基金预算结转136884万元，主要是土地出让金结转。

（四）2016年主要财政工作

 1．多措并举、依法促收，收入实现稳定增长。2016年，受经济下行压力加大、结构性减税和区域经济结构调整影响，我区财政收入形势异常严峻、促收工作十分艰辛。面对种种困难，区财政部门主动作为、迎难而上，完善增收措施，依法组织收入，收入实现稳中有升。一是加强沟通协调。切实强化税收协调工作机制，加强与多家税务部门的沟通联系、协作配合，密切关注经济走势和影响收支的不确定因素，加强财税分析，及时掌握税源、税收、税负动态变化情况，有针对性地制定应对措施，切实增强组织收入预见性。二是强化税源管理。在全区范围内开展税源普查，对重点税源、重点项目、重点行业、重点企业实施跟踪管理，掌握全区税源情况及重点企业经营和纳税情况，了解重点税源的增减变化。三是全面推行营改增改革。按照国家统一要求，全面贯彻落实营改增政策，实现全区3万余户营改增企业顺利移交。四是加强非税收入管理。严格落实收支两条线，加大对非税收入的监管力度，严格落实以票管收、源头控收，确保非税收入依法及时、足额征收。

2．积极应对、支持发展，经济持续平稳健康运行。面对经济下行压力，始终把调结构、稳增长、促发展放在重要位置，积极作为，精准发力，为经济发展提供有力支撑。一是全力支持新型城镇化建设。投入新型城镇化发展资金10.96亿元，及时拨付土地出让金45.08亿元，落地棚户区改造基金134.1亿元，加快促进全区棚户区改造，尽快形成新的经济增长点；投入资金2.76亿元，支持辖区道路及游园绿化建设，城区功能和承载水平不断提升。二是加快促进产业结构调整。投入资金5249万元，支持金水科教园区、河南科技园区、国家知识产权创意产业试点园区等产业载体建设，提高园区承载能力，改善投资软硬环境，吸引高新技术企业入驻。三是大力扶持企业发展。落实中小企业发展资金1.22亿元，专项扶持中小企业发展和科技创新，其中：拨付专项资金3540万元，奖励我区企业“新三板”挂牌上市；拨付专项资金6000万元，争取中央财政投资4000万元，整合社会资本资源，设立全省首支重点产业知识产权运营基金，实现资本与项目的有效对接，提升企业创新活力和创新效率。

3．优化支出、保障民生，社会事业全面协调发展。严格执行厉行节约各项规定，大力压减一般性支出，严控“三公”经费；在保工资、保运转基础上，坚持财力最大限度地向民生领域倾斜。优先保障教育投入，拨付资金1.04亿元，促进城区中小学生均经费持续稳定增长，保证足额配备教科书、学生字典和作业本；投入学校建设资金1.68亿元，支持天明路小学、七十五中等15所中小学幼儿园建设。加大医疗卫生投入力度，及时筹集新农合资金，足额拨付基本公共卫生服务和社区卫生服务经费7608万元，促进公共卫生事业发展；持续投入建设资金2000万元，支持金水总医院建设。加大社会保障力度，加强困难群众慰问工作，拨付高龄津贴3861万元，提高辖区老年人生活保障水平和幸福指数。支持文化事业发展，拨付高成长服务业专项引导资金1250万元，扶持文化产业发展；做好资金保障，全面支持社区文化中心建设和文化馆、图书馆免费开放。加大环境治理投入力度，拨付资金4271万元，加强辖区环境保护综合整治；投入资金2亿元，用于贾鲁河综合治理工程。落实好各项财政惠农惠民政策，及时兑付“农业支持保护补贴”206.13万元，切实维护好群众利益。

4．深化改革、加强监管，财政依法理财水平不断提升。一是持续深化预算改革。完善全口径预算管理，将政府所有收入和支出全部纳入预算；及时批复部门预算，严格按照预算项目拨付资金；推进财政中期规划编制工作，提高财政预算的前瞻性、有效性和可持续性。二是全面推进预决算公开。按照预算法要求，全面公开政府、部门预决算信息和“三公”经费明细，提高财政信息透明度，实现公开常态化。三是进一步深化投融资改革。创新融资方式，拓宽融资渠道，为全区重点项目建设提供资金保障；结合新政策，适应新形势，创新财政投入方式，支持产业发展。四是深化政府采购改革。规范政府采购工作流程，强化政府采购监管，全年完成采购金额12.65亿元，节约预算资金1.12亿元，平均节约率8.13%。五是加强全区行政事业单位国有资产管理。开展全区行政事业单位国有资产清查，基本摸清了全区国有资产存量；做好资产系统与决算系统对接，理顺和巩固行政事业单位国有资产管理体制。六是加强政府债务管理。在对全区政府性债务进行清理甄别的基础上，积极开展债务置换，置换存量债务7.06亿元，有效降低了融资成本，缓解了财政支付压力。七是加强财政监督检查。积极开展全区财政资金安全检查核查、会计信息质量情况监督检查、专项资金检查、“小金库”检查等工作，提高财政资金使用效益。

总的来说，2016年全区财政预算执行情况良好，财政收入保持了平稳增长态势，全区经济、民生等重点领域支出得到有力保障，财政改革成效进一步显现。在肯定成绩的同时，我们也清醒认识到财政改革发展面临的问题与挑战：一是财政增收后劲不足。当前经济下行压力仍然持续，营改增等税制改革减税效应快速显现，而我区当前产业结构调整还需持续加快推进，财政收入持续增长难度较大。二是刚性支出增长较快。持续加强城市建设、保障和改善民生等工作的逐步落实，财政支出刚性将进一步增强，财政支出压力持续加大。对于这些问题，我们将认真听取代表意见，积极采取有效措施，努力加以解决。

二、2017年全区财政预算（草案）

2017年是实施“十三五”规划的重要一年，也是我区“实现两个率先、领跑中部城区发展”的关键之年，做好财政工作，对于保持全区经济平稳运行、维护社会和谐稳定具有重要意义。

2017年全区预算安排和财政工作的总体思路是：全面贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神，紧紧围绕区委“实现两个率先、领跑中部城区发展”总体目标，坚持稳中求进工作总基调，继续落实积极的财政政策，支持稳增长调结构转方式，促进经济转型升级提质增效；优化财政支出结构，压缩一般性支出，加大民生领域和重点项目支出；加快推进财税体制改革，完善预算管理制度，推进预算公开透明；加强财政资金统筹使用，提高支出精准度和资金使用效益；加强政府性债务管理，有效防范财政风险，促进经济社会持续健康发展。

（一）2017年全区一般公共预算收支

1．一般公共预算收入。2017年全区一般公共预算收入安排为521862万元，同口径（以下同）增长4%（从2016年5月1日起全面推行营改增并调整增值税分成比例，使得我区一般公共预算收入规模减小，在计算收入基数时需对2016年1-4月份收入进行同口径调整，2016年同口径收入基数需在实际完成数525325万元的基础上减少23535万元，为501790万元）。主要项目情况如下：

增值税收入178676万元，增长9%。

企业所得税收入81623万元，增长8%。

个人所得税收入29318万元，增长9%。

城市维护建设税收入44131万元，增长9%。

房产税收入32173万元，增长4%。

土地增值税收入97031万元，增长9%。

城镇土地使用税收入12252万元，增长4%。

印花税收入16955万元，增长4%。

非税收入28500万元，下降37.56%。

2．一般公共预算支出。按照现行财政体制，2017年全区可供安排支出的一般公共预算财力为441887万元，同口径（以下同）增长1.5%。支出主要项目如下：

一般公共服务支出75739万元，增长9.61%。

公共安全支出15502万元，增长14.53%。

教育支出95123万元，增长19.15%。

科学技术支出8327万元，增长15.97%。

社会保障和就业支出39376万元，增长17.83%。

医疗卫生与计划生育支出33077万元，增长4.93%。

节能环保支出2572万元，增长12.02%。

城乡社区支出127419万元，下降27.67%。

农林水支出5009万元，增长19.4%。

2017年，受工资调整及社保改革影响，基本支出等刚性需求增长较快，仅城乡社区支出下降，主要是因为前期我区投入大量财力支持棚户区改造及重点项目建设，导致去年城乡社区支出基数较大。

（二）2017年全区基金预算收支

2017年全区基金预算支出安排为137803万元，主要是上年结转以及上级财政提前下达的土地出让金支出指标，安排用于棚户区改造及城市基础设施建设支出。

三、锐意进取，负重拼搏，努力完成2017年财政预算任务

根据我区经济和社会发展对财政工作的要求，2017年预算安排和财政工作的重点是：

（一）牢固树立支持发展理念，在促进经济提质增效上下功夫

充分发挥积极财政政策的调控功能和财政资金的杠杆作用，为经济社会发展提供有力的政策支持和资金保障。加大财政支持力度，多方筹措资金，重点支持棚户区改造、道路交通等城市重大基础设施建设。紧抓中国（河南）自由贸易试验区和郑洛新国家自主创新示范区建设等战略机遇，加快发展金融、商贸、高技术服务等主导产业，继续支持金水科教园区、河南科技园区、国家知识产权创意产业试点园区等产业载体建设，加快经济转型升级。大力支持招商引资，增强经济发展后劲。继续落实国家结构性减税、普遍性降费政策，完善营改增试点政策，扩大减税效应；进一步落实对小微企业的各项税收优惠政策，创新支持方式，加大支持力度，激发中小企业发展活力。

（二）牢固树立增收节支理念，在强化财政收支管理上下功夫

一是培植财源促收入。充分发挥财政部门资金导向和政策支持作用，以项目建设为重点、招商引资为抓手、产业升级为导向、优化服务为手段，进一步夯实现有财源，激活新兴财源，培育后续财源，促进全面转型，实现收入可持续增长。二是厉行节约控支出。强化预算约束管理，树立无预算不支出的正确理念；牢固树立过紧日子的思想，大力压缩一般性支出，严格控制“三公”经费，切实降低行政运行成本；加强财政资金统筹使用，建立健全资金定期清理机制，积极盘活财政存量资金。

（三）牢固树立以人为本理念，在改善和保障民生方面下功夫

坚持公共财政建设的民生导向，保民生需求和重点项目支出，扎实细致地做好社会托底工作，增进人民群众福祉。支持教育事业发展。安排资金3.3亿元，巩固完善城乡统一的义务教育经费保障机制，支持中小学校舍建设和维修改造。完善社会保障制度。安排专项资金6050万元，落实支持社会化养老、城乡低保、就业扶持等政策。支持卫生计生事业发展。安排专项资金1.57亿元，落实好城乡居民医疗保险补助、基本公共卫生服务经费补助、实施国家基本药物制度补助、计生政策性奖励扶助等政策，不断提高补助标准。加大社会管理投入力度。安排资金2亿元，用于市民公共文化服务活动中心建设；安排资金5000万元，用于居住区级便民服务中心建设，加快构建三级三类便民服务体系。支持环境治理攻坚战。安排扬尘治理等大气污染防治资金1800万元，努力改善人居环境；安排资金6亿元，保障贾鲁河综合治理工程加快推进。

（四）牢固树立改革创新理念，在提升财政管理水平上下功夫

一是继续推进预算管理制度改革。完善政府预算体系，加强全口径预算管理，研究实行绩效预算管理；推进财政中期规划管理，建立跨年度预算平衡机制；继续推进财政预决算和“三公”经费公开。二是创新财政投入方式。鼓励通过引导基金、担保基金等市场化模式，发挥对社会资本的引导带动作用；创新投融资体制机制，积极推广PPP模式在项目建设方面的运用。三是加强区级行政事业单位国有资产管理。理顺和巩固国有资产管理体制，推动资产管理与部门预算、决算、政府采购等工作实现有机衔接，形成监管合力。四是强化政府债务管理。建立规范的政府举债融资机制和债务风险预警机制，切实防范财政风险。五是进一步严肃财经纪律。严格执行预算法和财政违法行为处罚处分条例等法律法规，建立健全融入预算执行流程、覆盖财政资金运行全过程的监管机制，加大对违反财经纪律行为惩戒力度，确保各项财税政策有效落实和财政资金安全高效运行。

各位代表，2017年财政工作机遇和挑战并存、困难和希望同在，我们将在区委的坚强领导下，自觉接受区人大及其常委会和人民代表监督，认真听取区政协和政协委员的意见和建议，以更开阔的思路、更昂扬的斗志、更得力的措施，锐意进取，负重拼搏，为全区经济发展和社会事业进步做出新的贡献！