关于金水区2016年度财政决算和2017年上半年财政收支预算执行情况的报告

——2017年7月28日在郑州市金水区第十三届人民代表大会

常务委员会第三次会议上

金水区财政局局长  袁先锋

主任、副主任、各位委员：

我受区政府委托，向区十三届人大常委会第三次会议报告金水区2016年度财政决算和2017年上半年财政收支预算执行情况，请予审议。

一、2016年财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

区十二届人大五次会议审议通过的2016年全区一般公共预算收入预算为573186万元，受从2016年5月1日起实行营改增改革并调整增值税分成比例影响，经区十二届人大常委会第四十二次会议批准，2016年我区一般公共预算收入预算调整为524500万元。全年实际完成525325万元，为预算的100.16%，同口径增长4.16%。一般公共预算收入加上上级补助157960万元、上年结转7820万元、调入预算稳定调节基金8933万元、从政府性基金结余中调入资金33万元，减去上解上级支出182732万元，全年一般公共预算财力为517339万元。

区十二届人大五次会议审议通过的2016年全区一般公共预算支出预算为447074万元，加上新增上级转移支付资金等，全区一般公共预算支出调整预算数为507254万元，实际支出500914万元，为预算的98.75%，同口径增长6.98%。

收支相抵，安排预算稳定调节基金10085万元后，2016年全区一般公共预算结余6340万元，全部结转下年支出。

（二）政府性基金收支决算情况

2016年全区政府性基金收入预算为零。上级补助473510万元、上年结转141186万元，减去调入一般公共预算资金33万元，全年政府性基金预算财力为614663万元。

2016年全区政府性基金支出预算为141787万元，加上新增上级转移支付资金，全区政府性基金支出调整预算数为614663万元，实际支出477778万元，为预算的77.73%。

总体来看，2016年全区预算执行情况良好。全区财政认真落实区人大及其常委会有关要求，认真谋划，主动作为，为全区经济社会持续发展提供了坚实的资金保障。主要表现在三个方面：

1．支持经济社会稳定发展。坚持把发展作为财政工作第一要务，不断完善落实财政扶持政策，创新机制，充分发挥财政资金的杠杆作用，有力促进了经济社会健康稳定发展。做好收入组织工作。密切关注国家财税政策调整，加强收入预测分析与监控，同税务等相关部门积极配合、密切对接，掌握全区重点税源变化情况，做到依法征收、应收尽收，并实现了全区3万余户“营改增”企业的顺利移交，协税护税力度进一步加强。促进产业发展。充分发挥财政资金引导和撬动作用，支持特色商业区和产业集聚区建设，落实中小企业发展资金1.22亿元，专项扶持中小企业发展和科技创新，努力促进现代产业体系构建。支持新型城镇化建设。投入资金2.76亿元，支持辖区道路及游园绿化建设，城区功能和承载水平不断提升；投入新型城镇化发展资金10.96亿元，及时拨付土地出让金45.08亿元，加快促进全区棚户区改造，尽快形成新的经济增长点。支持生态环境改善。拨付资金4271万元，加强辖区环境保护综合治理；投入资金2亿元，用于贾鲁河综合治理工程。

2．切实保障改善民生。把保障和改善民生作为财政工作的出发点和落脚点，优化支出结构，加快落实涉及群众切身利益的各项支出。支持教育事业发展。拨付资金1.04亿元，促进城区中小学生均经费持续稳定增长，保证足额配备教科书、学生字典和作业本；投入学校建设资金1.68亿元，支持天明路小学、七十五中等15所中小学幼儿园建设。完善社会保障体系。拨付高龄津贴3861万元，提高辖区老年人生活保障水平和幸福指数；拨付城乡居民基本养老保险补贴资金2156万元，稳步提高辖区居民社会保险待遇。加大医疗卫生投入。拨付补助资金710万元，保障实施基本药物制度；及时筹集新农合资金，做好群众医疗保障；足额拨付基本公共卫生服务和社区卫生服务经费7608万元，促进公共医疗卫生事业发展；持续投入建设资金2000万元，支持金水总医院建设。支持文化事业发展。拨付高成长服务业专项引导资金1250万元，扶持文化产业发展；做好资金保障，全面支持社区文化中心建设和文化馆、图书馆免费开放。

3．财政管理改革加快推进。把财税体制改革作为不断规范财政工作的有力保障，促进财政管理更加科学有效。深化预算制度改革。实行全口径政府预算，将政府所有收入和支出全部纳入预算管理；及时批复部门预算，严格按照预算项目拨付资金；按照预算法要求，全面公开政府、部门预决算和“三公”经费，提高财政信息透明度，实现公开常态化。深化投融资体制改革。积极探索推行政府与社会资本合作（PPP），激发社会资本投资活力，为全区重点项目建设提供资金保障。加强政府采购管理。完善政府采购制度建设，全年完成政府采购金额12.65亿元，节约预算资金1.12亿元。加强国有资产管理。开展全区行政事业单位国有资产清查工作；做好资产系统与决算系统对接，理顺和巩固行政事业单位国有资产管理体制。加强政府债务管理。在对全区政府性债务进行清理甄别的基础上，积极开展债务置换，置换存量债务7.06亿元，有效降低了融资成本，缓解了财政支付压力。加强财政监督检查。组织开展全区财政资金安全核查检查、专项资金分配使用情况检查等一系列专项检查活动，提高财政资金管理水平。

在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到财政工作中存在的问题。2017年上半年，区审计局对2016年区级财政预算执行和其他财政收支情况进行了审计，针对审计发现的问题提出了不少建设性的意见和建议。对此，区政府召开专题会议，具体分析研究，采取有力措施，认真加以整改。一是进一步提高预算管理水平，督促各部门、各单位认真做好预算前期编制工作，切实将预算编制与部门业务相衔接，同时强化政府采购预算管理，增强预算的约束力和严肃性。二是加强专项资金管理，对专项资金使用进行跟踪监督，对项目实施进行动态监控，提高财政资金的使用效益。三是进一步规范国库资金和财政专户资金管理，加大财政往来款的清理力度，对没有业务往来的专户予以撤并。四是加强国有资产监督管理，进一步巩固行政事业单位国有资产管理体制，增强国有资产管理和经营能力。

二、2017年上半年财政收支预算执行情况及下半年工作重点

（一）2017年上半年财政收支预算执行情况

1．一般公共预算执行情况。经区十三届人大一次会议批准的2017年全区一般公共预算收入预算为521862万元， 1—6月份实际完成299093万元，为预算的57.31%，增长18.7%。全区一般公共预算支出预算为441887万元，执行中加上新增上级转移支付资金，截止6月底调整后支出预算为454404万元。实际支出229744万元，为预算的50.56%，比上年同期增长24.92%。

2．政府性基金预算执行情况。2017年全区政府性基金收入预算为零。政府性基金支出预算为137803万元，执行中加上新增上级转移支付资金，截止6月底调整后支出预算为648232万元。实际支出455676万元，为预算的70.3%，比上年同期增长66.72%。

（二）上半年财政预算执行主要特点

1．受一次性税收因素影响，财政收入实现较快增长。上半年全区一般公共预算收入增长较快主要原因如下：一是土地增值税清算入库一次性税收较多，如郑州金水万达投资有限公司缴纳了土地增值税17808万元，拉高全区收入增速7个百分点。二是营改增改革带来的税收级次混库待调整，下一步需通过调库方式调出区级。

2．重点支出资金需求大，财政支出保持较快增长。上半年，从一般公共预算中拨付了学校建设资金13411万元，棚户区改造资金33683万元，促进教育和城乡社区支出等实现较快增长。

（三）下半年工作重点

下半年，我们将按照区十三届人大一次会议的有关意见和本次会议提出的要求，积极发挥财政职能，进一步深化财税体制改革，确保全年各项工作任务圆满完成。重点做好以下工作：

1．加强收入工作，保质保量完成收入预算。一是做好税源培植工作，发挥财政政策调控和资金导向作用，加大对重点行业、重大项目的支持力度，扶持小微企业，助推企业发展和产业升级，争取壮大一批骨干财源，涵养一批后续财源，将服务经济发展与培植税源有机统一。二是依法做好税收征管，依托税源网格加强税源动态监控，积极协调配合税务部门，开展税收普查清查工作，确保依法征收、应收尽收。

2．加强支出管理，提高财政资金到位率。一是切实加快支出进度，特别是专项资金和上级转移支付资金的分配下达，按照时间节点及时拨付资金，提高预算支出均衡性。二是调整优化支出结构，一方面厉行节俭，严控“三公”经费等一般性支出；另一方面集中资金、统筹安排，确保民生支出和全区棚户区改造、城市建设等重点项目支出需要。

3．深化财政改革，提高财政管理水平。一是完善预算管理系统，认真做好中期财政规划编制工作，聚焦规划期内重要政策、重大项目，与总体发展和宏观经济政策相衔接，提高中期财政规划编制水平，增强预算的前瞻性和可持续性。二是加强财政监督。强化对全区财政资金安全性、专项资金的分配使用情况的监督，同时创新监督理念与方式，把监督的重点从合规性检查为主向以预算绩效监督为主转变，以绩效监督促进预算管理全面提升。

主任、副主任、各位委员，2017年是 “十三五”规划的重要一年，也是推进供给侧结构性改革的深化之年，财税改革任务更加艰巨。下半年，我们将在区人大及其常委会的监督指导下，继续做好各项工作，确保完成全年预算任务，为我区经济社会持续健康发展作出积极贡献！

以上报告，请予审议。

金水区人大常委会办公室               

   2017年7月27日